Valör nedir, neden önemli?
Valör, tahsilatın yapıldığı gün ile paranın banka hesabına geçtiği gün arasındaki farktır. Taksitli satışlarda bu fark aylara yayılır. Acente açısından sonucu şudur: bugün satılan bir tatilin parası, otelin ödeme vadesinden sonra elinize geçebilir.
Bu, bir muhasebe ayrıntısı değil bir nakit akışı sorunudur. Otel ödemesi yaklaşırken hesapta beklenen paranın olmaması, acentenin en sık yaşadığı sıkışma sebebidir.
Komisyon nereye yazılır?
POS komisyonu tahsilatı azaltmaz, ayrı bir giderdir. Yaygın hata, net tutarı tahsilat olarak yazıp komisyonu hiç kaydetmemektir; bu durumda müşterinin borcu kapanmamış görünür ya da kâr komisyon kadar yüksek çıkar.
Doğru kayıt üç bacaklıdır: müşteriden brüt tahsilat, bankaya net giriş, aradaki fark gider.
Nasıl takip edilmeli?
İşleyen yöntem, kartla yapılan her tahsilatı önce bir "POS havuzu" hesabında tutmak, valör günü geldiğinde bankaya aktarmaktır. Böylece iki soru her an cevaplanabilir:
- Bugün bankamda gerçekten ne kadar param var?
- Önümüzdeki hafta POS’tan ne kadar para düşecek?
İadelerde ne oluyor?
Karta yapılan iade de anında gitmez; o da valörlüdür. İade kaydı havuzdan düşülmeden yapılırsa banka bakiyesi olduğundan yüksek kalır. İade tarafı, valör takibinin en çok atlanan yarısıdır.